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Una IRA es un plan de ahorro especial establecido por el gobierno federal para ayudarlo a acumular fondos para su jubilación.
Cada persona que ha recibido un salario o una pensión alimenticia gravable, puede hacer aportes a una IRA.
Las cuentas IRA tradicionales, las cuentas Roth IRA y las cuentas Coverdell Education Savings están disponibles en Western Credit Union, ya sea como un certificado de ahorros de IRA tradicional o como una cuenta certificada IRA.
Cuenta IRA tradicional
La opción de la cuenta IRA clásica le ofrece una manera fácil de comenzar a desarrollar un ahorro sistemático para la jubilación
¿Quién puede contribuir?
Cualquier persona menor de 70 años y medio que recibe ingresos por compensación (o que declara impuestos conjuntamente con su cónyuge que recibe una compensación).
El aporte máximo por año, durante los años fiscales 2005 a 2007 es de $4,000 o el 100% de su ingreso salarial, cualquiera sea menor (Este máximo es el total combinado de ambos aportes por la tradicional y la Roth).
El aporte máximo por año, para el año fiscal 2008 es de $5,000 o el 100 % de su ingreso salarial, cualquiera sea menor (Este máximo es el total combinado de ambos aportes la tradicional y la Roth).
El aporte máximo por año, después del año fiscal 2008 se ajustará anualmente según la inflación en incrementos de $500
¿Quién puede hacer aportes deducibles?
Aportes totalmente deducibles: Personas solteras que no estén activas en planes de jubilación del empleador (sin importar el ingreso).
- Personas solteras activas en los planes de jubilación de un empleador con un ingreso bruto modificado y ajustado (MAGI por sus siglas en inglés)* de $50,000** o menos para 2005.
- Parejas casadas sin ninguno de los cónyuges activo en un plan de jubilación del empleador (sin importar el ingreso)
- Personas casadas activas en planes de jubilación del empleador y que declaran impuestos conjuntamente y muestran un i ngreso bruto modificado y ajustado (MAGI por sus siglas en inglés)* de $70,000** o menos a partir de 2005.
- Personas casadas no activas en planes de jubilación del empleador con cónyuges que tiene i ngresos brutos modificados y ajustados (MAGI por sus siglas en inglés) de $150,000 o menos.
Personas con ingresos que exceden los límites mencionados anteriormente podrían deducir una cantidad menor que la cantidad que pueden contribuir.
¿Cuáles son las ventajas fiscales?
- El ingreso por remuneraciones se puede aplazar hasta que se retiren
- Los aportes pueden ser gravables
¿Cuándo puedo retirar sin límites?
Se cobrará una multa por retiro en cualquiera de las siguientes circunstancias:
Gastos que califiquen por enseñanza superior
Compra de una vivienda por primera vez***
A la edad de 59 años y medio en adelante
Discapacidad
Gastos médicos acreditados que excedan el 7.5 % del i ngreso bruto ajustado
Pago a beneficiarios por muerte del dueño
Pago de primas de seguro médico mientras se ha estado desempleado por 12 semanas o más
Cuenta Roth IRA
La cuenta Roth IRA ha sido la cuenta más popular de los cambios de 1997. ¿Está interesado en convertir una cuenta IRA tradicional en una IRA Roth? Comuníquese con la cooperativa de ahorro y crédito para saber los detalles y las limitaciones de ingreso.
¿Quién puede contribuir?
Cualquier persona que reciba un ingreso por compensación (o que declara impuestos conjuntamente con un cónyuge que recibe una compensación) con el MAGI* siguiente:
- Hasta $95,000 (declara impuestos individualmente)
- Hasta $150,000 (declara impuestos conjuntamente)
Aportes reducidos permitidos para ingresos más altos (hasta $110,000 para los que declaran impuestos individualmente y $160,000 para los que declaran impuestos conjuntamente)
¿Con cuánto puedo contribuir?
$4,000 en 2005
Un límite mayor si tiene 50 años o más
No puede exceder su compensación
Se reduce si se hacen aportes a las cuentas IRA tradicionales
¿Quién puede hacer aportes deducibles?
Nadie puede deducir los aportes.
¿Cuáles son las ventajas fiscales?
Los aportes regulares se pueden retirar en cualquier momento sin tener que pagar impuestos y sin multas
¿Cuándo puedo retirar sin límites?
Las remuneraciones son libres de impuestos si se abre la cuenta por cinco años fiscales y se hace un retiro por una razón acreditada (edad 59 años y medio, discapacidad, muerte o por la compra de una vivienda por primera vez***)
No se requiere para empezar los retiros a la edad de 70 años y medio
Cuenta de ahorros Coverdell Education
Este tipo de cuenta IRA le permite ahorrar si desea proseguir estudios después de la secundaria. Pero preste mucha atención: una cuenta IRA educativa quizás no sea suficiente para cubrir el costo de la universidad. Una cuenta IRA educativa se debe ver como el inicio del ahorro para gastos universitarios.
¿Quién puede contribuir?
Cualquier persona que tenga ingresos brutos modificados y ajustados (MAGI)
- Hasta $95,000 (declara impuestos individualmente)
- Ingreso en conjunto para contribuyentes: para 2005 y años posteriores: hasta $190,000
Algunas personas con ingresos brutos modificados y ajustados (MAGI) más altos podrían hacer aportes menos
No se permiten aportes después de que el beneficiario haya cumplido 18 años de edad (se permiten los aportes después de los 18 años para beneficiarios con necesidades especiales)
¿Cuánto puedo aportar?
$2,000 por niño para 2005 y años posteriores
Se aplican límites para todas las cuentas IRA educativas para el mismo niño
¿Quién puede hacer aportes deducibles?
Nadie puede deducir los aportes
¿Cuáles son las ventajas fiscales?
Retiros para ciertos gastos educativos acreditados son libres de impuestos
Los beneficiarios con necesidades especiales pueden retirar fondos libres de impuesto, para pagar gastos educativos acreditados a cualquier edad
Para 2005 y años posteriores, los gastos educativos acreditados podrían incluir matrícula, cuotas, libros, equipos y tecnología de computación exigidos para la educación elemental, secundaria y más
Para 2005 y años posteriores, un beneficiario podría recibir distribuciones libres de impuestos de una cuenta IRA educativa en el mismo año que él o ella reclame los créditos tributarios por las becas Lifetime Learning o HOPE
¿Cuándo puedo retirar sin límites?
Los retiros son libres de impuestos y de multas solo para gastos educativos acreditados (para el resto de los otros retiros, las remuneraciones están sujetas a impuestos y multas)
Los fondos se pueden transferir de la cuenta de un niño a la cuenta de otro niño dentro de la misma familia.
Cuentas de ahorro IRA
Las cuentas de ahorro IRA, a diferencia de los Certificados de depósito a termino IRA, no tienen fecha de vencimiento, así que puede tener acceso a sus fondos con mayor facilidad. Usted puede abrir la cuenta con un depósito de $100 y los dividendos comienzan a acumularse inmediatamente. La deducción por nómina en esta cuenta hace que sea más fácil establecer ahorros para la jubilación y se pueden hacer aportes adicionales en cualquier momento ya sea por correo, por la ventanilla de servicio en su vehiculo o por los cajeros dentro de la oficina. Esta cuenta también se puede usar como una cuenta acumulativa a corto plazo o como una cuenta de mantenimiento hasta que determine sus metas del plan de jubilación a largo plazo. Los dividendos se calculan en base al promedio de saldos diarios y son distribuidos y depositados trimestralmente en la cuenta.
Certificados de depósito a término IRA
Los certificados de depósito a termino IRA se pueden abrir con tan solo $500 y pueden ayudar a que sus ahorros de jubilación aumenten a un paso más acelerado que las cuentas de ahorro IRA, ya que estas cuentas tienen una tasa de interés más alta. Los dividendos se calculan basándose en un promedio de saldos diarios y son distribuidos y depositados mensualmente. Los certificados IRA son una gran alternativa, libre de riesgo para sus ahorros de jubilación, con un rendimiento adicional a su favor a través de los dividendos de tasas de interés competitivos.
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